Sondertilgung: Wissenwertes für Kreditnehmer.
Was genau ist eine Sondertilgung, wo liegt der Unterschied zur vorzeitigen Rückzahlung und mit welchen Kosten müssen Kreditnehmer rechnen? Dieser Artikel beleuchtet einige wichtige Aspekte von Sondertilgungen.
Was ist eine Sondertilgung?
Bei einer Sondertilgung leistet ein Kreditnehmer eine zusätzliche Zahlung. Diese ist nicht im Tilgungsplan vorgesehen. Durch die Sonderzahlung reduziert sich der Kreditbetrag im Vergleich zum Tilgungsplan vorzeitig. Sonderzahlungen reduzieren die Zinskosten eines Darlehens.
Unterschied Sondertilgung und vorzeitige Rückzahlung.
Grundsätzlich ist zwischen Sondertilgung und vorzeitiger Rückzahlung eines Darlehens zu unterscheiden. Nach einer Sondertilgung valutiert weiterhin eine Restschuld. Diese ist lediglich geringer als im ursprünglichen Tilgungsplan vorgesehen. Bei einer Vollrückzahlung der Darlehenssumme wird dagegen der gesamte offene Kreditbetrag inklusiver angefallener Zinsen und ggf. weiterer Kosten in einer Summe getilgt.
So funktioniert eine Sondertilgung.
Mit einer Vollrückzahlung wird ein laufender Kredit vorzeitig abgelöst. Eine teilweise Sonderzahlung führt zu einer Laufzeitverkürzung bzw. zu einer Reduzierung der erhöhten Schlussrate.
Wann und in welcher Höhe ist eine Sondertilgung
möglich?
Bei einem Darlehensvertrag mit Sollzinsbindung wie einer Fahrzeugfinanzierung, einer Baufinanzierung beziehungsweise nahezu allen Ratenkrediten haben Kreditnehmer Sondertilgungsrechte. Manche Banken ermöglichen einen einmaligen Einzug der Sonderzahlung mittels Lastschriftverfahren. Andere Banken teilen eine Kontoverbindung mit, zu deren Gunsten die Sonderzahlung überwiesen wird.
Bei einer Immobilienfinanzierung oder einer Baufinanzierung bestehen dann Sondertilgungsrechte, wenn dies im Darlehensvertrag vereinbart wurde. Viele Kreditverträge räumen dem Darlehensnehmer die Sondertilgungsoption von 5 Prozent pro Jahr der anfänglichen Darlehenssumme ein. Dies kann mit einem Zinsaufschlag verbunden sein.
Vorfälligkeitsentschädigung:
Die Kosten einer Sondertilgung.
Banken dürfen bei Sondertilgungen durch den Kreditnehmer eine Vorfälligkeitsentschädigung verlangen. Der Darlehensvertrag stellt aus Sicht der Bank eine Investition zu einem bestimmten Zinssatz dar. Nimmt der Darlehensnehmer eine vorzeitige Rückzahlung vor, entfallen aus Sicht der Bank die Zinseinnahmen. Die entgangenen Zinseinnahmen werden mit der Vorfälligkeitsentschädigung ausgeglichen.
Bei Verbraucherdarlehen ist die Höhe der Vorfälligkeitsentschädigung gemäß § 502 BGB auf 1,0 Prozent des abgelösten Saldos begrenzt. Bei Immobliendarlehen sieht das Gesetz keine Begrenzung vor. Beträgt die verbleibende Kreditlaufzeit zum Zeitpunkt der Sonderzahlung nicht mehr als zwölf Monate, reduziert sich der gesetzlich zulässige Höchstbetrag für die Vorfälligkeitsentschädigung auf 0,50 Prozent des Ablösesaldos.
Wann lohnt sich eine Sondertilgung?
Eine Sondertilgung lohnt sich in der Regel, wenn das Geld für die zusätzliche Tilgung vorhanden ist. Die Zinsen für ein Darlehen fallen nahezu immer höher aus als die Zinserträge, die mit dem Geld auf Sparkonten erzielt werden könnten. Steht Liquidität zur Verfügung, kann diese mit einer Sondertilgung deshalb am effektivsten eingesetzt werden.
Sind Sondertilgungen steuerlich absetzbar?
Kredite, die zu rein privaten Zwecken aufgenommen wurden, können nicht steuerlich geltend gemacht werden. Dies gilt sowohl für die Zinsen als auch für die Tilgung. Bei einigen Krediten können die angefallenen Zinsen steuerlich geltend gemacht werden. Das gilt z. B. für Studienkredite. Eine Sondertilgung reduziert die Zinskosten über die gesamte Laufzeit hinweg, sodass weniger abgesetzt werden kann.
